Revizori našli brojne propuste u finansijskim izveštajima niške Direkcije za izgradnju

Niška Direkcija za izgradnju grada nije evidentirala potraživanja od Grada, nije radila popis u iznosu od oko 485 miliona dinara, niti rezervisala novac za potencijalne gubitke - neki su od nalaza Državne revizorske institucije za 2021. godinu.

U Izveštaju DRI istaknuta su mišljenja sa rezervom o finansijskim izveštajima Direkcije. Između ostalog, navedeno je da to niško preduzeće nije obavilo popis nekretnina, postrojenja i opreme u iznosu od 427 miliona dinara, nematerijalne imovine vrednosti od oko 55 miliona i sitnog inventara u iznosu od 2,2 miliona dinara.

Preduzeće nije vršilo usaglašavanje potraživanja prema Gradu Nišu u iznosu od 119.829 hiljada dinara i obaveza prema dobavljačima u zemlji u iznosu 88.188 hiljada dinara i u Napomenama uz finansijske izveštaje nije obelodanilo neusaglašena potraživanja i obaveze - kažu iz DRI.

Dodaju da Direkcija nije vodila evidenciju potraživanja od Grada najmanje u iznosu od 53,5 miliona dinara, kao i da nije obavila procenu naplativosti.

Preduzeće je više iskazalo potraživanja od kupaca najmanje u iznosu od 4.392 hiljade dinara i potraživanja iz specifičnih poslova najmanje u iznosu od 6.017 hiljada dinara, a manje iskazalo rashode po osnovu obezvređenja potraživanja u istom iznosu. Preduzeće ne vrši procenjivanje objektivnih dokaza o potencijalnom obezvređenju obaveza po osnovu primljenih avansa - piše u Izveštaju.

Iz Državne revizorske institucije skrenuli su pažnju i na to da osnovni kapital Direkcije za izgradnju naveden u poslovnim knjigama na kraju 2021. nije usaglašen sa osnovnim kapitalom utvrđenim u osnivačkom aktu preduzeća, niti sa kapitalom upisanim kod Agencije za privredne registre.

Preduzeće nije sačinilo strategiju upravljanja rizicima, kao ni mape procesa u skladu sa Pravilnikom o zajedničkim kriterijumima i standardima za uspostavljanje, funkcionisanje i izveštavanje o sistemu finansijskog upravljanja i kontrole u javnom sektoru - navode iz DRI.

Kažu i da niška Direkcija nije rezervisala novac za moguće gubitke na sudskim sporovima jer je stručna služba procenila da je njihov ishod neizvestan i da neće biti materijalne štete za preduzeće, dok je procenjena vrednost sudskih sporova nešto veća od 386 miliona dinara.

Ističu i da nije odrađena interna revizija, a Direkciji su dali ukupno 18 preporuka za otklanjanje nepravilnosti.